Découvrez pourquoi la gestion de trésorerie est essentielle pour une entreprise et téléchargez gratuitement mon modèle Excel de budget de gestion de trésorerie sur 12 mois.

Comment bien suivre sa trésorerie au sein de l’entreprise ?

Une entreprise peut être rentable sur le papier et pourtant rencontrer des difficultés de trésorerie. C’est pourquoi le suivi régulier des encaissements, des décaissements et des échéances financières constitue un véritable outil de pilotage.

La gestion financière ne concerne pas uniquement les grandes entreprises. Pour une TPE, une PME, un indépendant ou une entreprise en développement, quelques semaines de décalage dans les règlements clients ou une dépense imprévue peuvent rapidement modifier l’équilibre de trésorerie.

Une gestion rigoureuse permet donc de ne pas seulement constater ce qui s’est passé, mais surtout d’anticiper ce qui va se passer.

Pourquoi suivre sa trésorerie avec précision ?

Le solde bancaire visible aujourd’hui ne donne qu’une vision instantanée de la situation.

Une entreprise peut disposer de 20 000 € sur son compte bancaire et avoir, dans les semaines suivantes :

• des factures fournisseurs importantes à régler ;
• les salaires et charges sociales à payer ;
• la TVA ou d’autres échéances fiscales ;
• des remboursements d’emprunts ;
• des investissements prévus ;
• des factures clients qui ne seront finalement réglées qu’avec plusieurs semaines de retard.

À l’inverse, une entreprise disposant momentanément d’une trésorerie confortable peut également avoir intérêt à anticiper ses investissements, ses recrutements ou le remboursement de certaines dettes.

La santé financière se mesure dans le temps, et non à un instant donné, car il permet justement de récapituler les encaissements et les décaissements mois par mois et de faire apparaître l’évolution du solde de trésorerie..

Selon Legalstart (*), « le plan de trésorerie est un document essentiel pour s’assurer de la santé financière d’une entreprise ».

Budget de trésorerie et résultat : attention à ne pas tout confondre

C’est une distinction essentielle dans la gestion d’une entreprise.

Le compte de résultat, lui, permet plus précisément d’analyser les produits et les charges d’une période afin d’apprécier la rentabilité de l’entreprise.

Le budget de trésorerie s’intéresse aux mouvements d’argent : quand l’argent va-t-il réellement entrer ou sortir du compte bancaire ?

Que doit contenir un bon tableau de suivi de trésorerie ?

Un tableau simple peut déjà apporter énormément de visibilité.

Il devrait ainsi permettre de suivre :

Les encaissements

• règlements clients ;
• acomptes ;
• subventions ;
• apports ;
• emprunts ;
• autres recettes.

Les décaissements

• fournisseurs ;
• salaires ;
• charges sociales ;
• TVA et impôts ;
• loyers ;
• assurances ;
• abonnements ;
• investissements ;
• remboursements d’emprunts ;
• autres dépenses.

1. Regarder uniquement le solde bancaire => Le solde du jour ne suffit pas. Il faut également connaître les mouvements à venir.
2. Ne pas tenir compte des délais de paiement => Un chiffre d’affaires important ne signifie pas nécessairement que les encaissements seront disponibles immédiatement.
3. Oublier les échéances ponctuelles => TVA, impôts, assurances annuelles, primes, investissements ou remboursements d’emprunts peuvent provoquer des sorties importantes.
4. Ne pas comparer prévisionnel et réalisé => Sans analyse des écarts, il devient difficile d’améliorer progressivement la qualités des prévisions.
5. Mélanger les données comptables et bancaires => Les deux visions sont complémentaires mais ne répondent pas exactement aux mêmes questions.
6. Attendre une difficulté pour agir => La trésorerie doit être anticipée avant qu’une difficulté ne devienne urgente. Si besoin, il vaut mieux contacter son conseiller bancaire pour l’informer de la situation que de ne rien lui signaler. Il faut que la confiance et le dialogue soient maintenus entre vous et votre banquier.

Un simple fichier Excel peut déjà être très utile

Toutes les entreprises n’ont pas besoin, dès le départ, d’un logiciel financier complexe.

• visualiser les encaissements et décaissements ;
• établir un prévisionnel sur 12 mois ;
• calculer automatiquement le solde mensuel ;
• suivre le niveau de trésorerie ;
• identifier les mois présentant un risque ;
• comparer le prévisionnel au réalisé.
• Un simple fichier Excel peut déjà être très utile

🎁Téléchargez gratuitement mon modèle de budget de trésorerie Excel

J’ai préparé un modèle simple et pratique pour permettre aux dirigeants et responsables administratifs de commencer à structurer leur suivi.

[Modèle Excel de budget de trésorerie sur 12 mois à télécharger gratuitement 👇]

Le fichier comprend notamment :

• un budget de trésorerie sur 12 mois ;
• le suivi des encaissements ;
• le suivi des décaissements ;
• le calcul automatique de la variation de trésorerie ;
• le calcul du solde final ;
• un seuil de sécurité personnalisable ;
• un tableau de comparaison entre prévisionnel et réalisé.
• À noter : Le modèle que je vous propose est un outil de gestion et de pilotage. Il ne remplace pas la comptabilité de l’entreprise ni l’accompagnement d’un expert-comptable.

Quand passer d’Excel à un logiciel de trésorerie ?

Excel reste très intéressant pour commencer, construire un prévisionnel ou réaliser une analyse personnalisée en suivi de trésorerie.

Lorsque l’entreprise possède plusieurs comptes bancaires, de nombreux flux, plusieurs entités ou souhaite automatiser davantage son suivi, un logiciel spécialisé peut permettre de gagner du temps et de centraliser les informations.

Par exemple, SoftyGest Trésorerie propose une solution de gestion et de prévision de trésorerie en ligne permettant notamment de centraliser les flux, suivre les positions de trésorerie et comparer le prévisionnel au réalisé.

Le choix d’un logiciel doit toutefois dépendre des besoins réels de l’entreprise, de son organisation, de ses outils comptables et de son budget.

Source web : SoftyGest Trésorerie – logiciel de gestion de trésorerie

La gestion financière : un véritable outil d’aide à la décision

Une bonne gestion de trésorerie ne consiste donc pas simplement à « surveiller son compte bancaire ».

Elle permet au dirigeant de répondre à des questions concrètes :

Puis-je recruter ?

Puis-je investir ?

Puis-je accepter cette nouvelle commande ?

Quand dois-je relancer mes clients ?

Aurais-je suffisamment de trésorerie pour payer mes prochaines échéances ?

Dois-je anticiper un besoin de financement ?

La qualité des décisions dépend en grande partie de la qualité des informations disponibles.

C’est pourquoi la fiabilité, la régularité et la mise à jour des données financières sont essentielles.

Pourquoi faire appel à une assistante en gestion administrative et financière ?

Le dirigeant connaît généralement très bien son activité et ses clients. En revanche, le suivi administratif et financier peut rapidement devenir chronophage lorsque l’entreprise se développe.

C’est dans ce contexte qu’une assistante administrative et financière externalisée peut apporter une véritable valeur ajoutée.

L’objectif n’est pas de remplacer l’expert-comptable, mais de contribuer à une organisation plus régulière et plus structurée du quotidien :

• suivi des factures clients et fournisseurs avec transition de la facturation électronique ;
• suivi des règlements ;
• préparation et mise à jour des tableaux de bord ;
• suivi budgétaire ;
• préparation du prévisionnel de trésorerie ;
• contrôle des échéances ;
• analyse des écarts ;
• organisation des données administratives et financières ;
• préparation d’informations utiles au dirigeant et à son expert-comptable.

Une information financière disponible au bon moment permet au dirigeant de prendre ses décisions avec davantage de visibilité.

Mon approche : transformer les chiffres en outils de pilotage

En tant qu’assistance en gestion administrative et financière indépendante, j’accompagne les entreprises qui souhaitent structurer leur organisation administrative et améliorer leur suivi financier au quotidien.

J’exerce mon activité dans le cadre du portage salarial, avec une approche basée sur la rigueur, la confidentialité, l’organisation et la fiabilité des informations transmises.

Mon rôle est notamment de permettre au dirigeant de disposer d’une information claire, structurée et régulièrement actualisée, afin qu’il puisse consacrer davantage de temps au développement de son entreprise.

Besoin de structurer votre suivi administratif et financier ?

Vous manquez de temps pour mettre à jour vos tableaux de bord, suivre vos règlements ou anticiper votre trésorerie ?

Échangeons sur vos besoins et voyons ensemble comment mettre en place une organisation adaptée à votre entreprise.

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